신용카드 연말정산을 준비하면서 이제는 우리 지갑에 현금이 사라진지 꽤 오래 됐다는 생각을 해봅니다. 스마트폰 활성화로 각종 은행 앱이 깔리고 대부분 대금 결제가 신용카드 (체크카드)로 이루어 지다 보니 더더욱 현금 사용 빈도가 적습니다. 이렇듯 우리 생활에 많은 변화를 일으킨 신용카드의 장점과 단점이 너무 많이 대두 되는 지금 과연 신용카드는 무엇인지 연말정산에 어떠한 내용이 있는지 한번 알아 보겠습니다.
신용카드 연말정산
- 신용카드 연말정산은 인적공제 대상자의 신용카드 사용액은 합산이 가능하다
- 신용카드, 직불카드 및 체크카드 등 근로소득자 본인의 신용카드등의 사용금액 합계에 연간 소득금액이 100만원 이하인(총급여액 500만원 이하의 근로소득만 있는 경우 포함)배우자 및 직계존비속과 배우자의 직계존속 등 주민등록상 동거가족의 사용금액을 포함하여 신용카드등의 사용금액이 해당 연도 총급여액의 25%를 초과하는 경우 소득공제를 받을 수 있습니다
신용카드 소득공제 https://www.koreatax.org/tax/taxpayers/work/turn49.htm
신용카드 개요
- 상품이나 서비스의 대금 지급을 신용카드사가 보증하여 일정 기간 뒤에 지급할 수 있도록 하는, 신용 판매 제도에 이용되는 카드이다.
- 제질은 ISO 7810의 규정에 입각한 얇은 플라스틱이다
신용카드 구분
- 은행계 카드
- 은행계 카드는 1금융권 은행이라 파산할 걱정이 없다는 것이 장점
- 은행계좌와 카드가 연동되기 때문에 체크카드처럼 ATM기에서 현금을 인출하는 것도 가능하다.
- 플래티넘 카드 소지자라면 타행 계좌이체를 무료로 해주는 등 은행에서도 혜택을 볼 수 있으며,
- 카드 실적을 쌓아 대출금리등 은행거래에도 도움이 된다
- 카드 전용사 카드
- 은행이 없다보니 일반적으로 따로 체크카드를 마련해야 하고, 파산 위험도 있다
- 실제 1위 카드사였던 LG카드도 파산해 신한카드에 흡수됐으며, 롯데카드도 매각하여 우리은행이 다수 지분을 보유하고 있다
- 전업카드사는 혜택을 내세우고 있으나, 카드업계의 불황으로 혜택이 점점 축소되고 있다
신용카드 결제방식
- 접촉 결제
- 카드 단말기에 카드를 삽입하거나 마그네틱을 긁어 결제를 일으키는 방식이다.
- 대부분의 카드가 이 방식을 사용하고 있다.
- 비접촉 결제
- 카드 단말기에 카드를 접촉하지 않고 갖다 대는 것만으로 결제를 일으키는 방식이다.
- 삼성 페이등이 있다
신용카드 구성
- 카드번호
- 카드의 고유번호. 카드번호의 앞 8자리는 카드를 식별하는 BIN번호로 쓰인다.
- 일반적으로 16자리가 가장 많고 일부 카드는 14자리, 15자리를 가지는 경우도 있다.
- 유효기간
- 카드를 사용할 수 있는 기간. 월/년으로 표기되며
- 유효기간이 지난 카드는 결제 승인이 불가능하다.
- 성명
- 카드의 소유자명.
- CVV(Card Verification Value) / CVC(Card Verification Code)
- 카드 뒷면에 적힌 3자리 숫자.
- 온라인 카드 등록 및 거래 시에 반드시 필요하다.
- 실물카드는 온라인으로 확인이 불가능하며, 모바일 단독카드는 카드정보 확인으로 3분 동안 쓸 수 있는 가상의 CVV/CVC 코드를 확인할 수 있다.
신용카드https://namu.wiki/w/%EC%8B%A0%EC%9A%A9%EC%B9%B4%EB%93%9C
신용카드 결제 과정
- 결제 승인
- 구매자는 신용카드로 물건을 구입을 시도한다. 결제 성공 시 결제금액만큼 신용카드 한도가 차감된다.
- 판매자는 결제 성공을 확인했다면 물건과 영수증을 구매자에게 지급한다. 영수증에는 마스킹된 카드번호와 승인번호를 확인할 수 있다.
- 판매자는 매출을 신용카드사에 통보한다.
- 신용카드사는 매출을 정산하여 수수료를 뗀 대금을 판매자에게 지급한다.
- 신용카드사는 결제금액만큼 고객에게 대금을 청구하고 고객이 설정한 결제일에 고객으로부터 대금을 받는다
- 결제 취소
- 신용카드사가 판매자에게 대금을 지급하기 전 (전표미매입) 취소 요청 시 카드사에서 즉시 처리되어 취소금액만큼 한도가 복원된다. 해당 거래건은 ‘승인취소’ 또는 ‘미매입취소’로 찍힌다.
- 신용카드사가 판매자에게 대금을 지급한 후 (전표매입) 취소 요청 시 카드사에서 즉시 처리되지 않으며, 판매자가 취소전표를 발행하여 신용카드사와의 상계가 이뤄진 후에야 취소금액만큼 한도가 복원된다. 이 과정은 최소 2영업일 뒤에 처리되며 취소 완료 시 카드사로부터 취소완료 알림이 온다. 해당 거래건은 ‘취소’로 찍힌다
신용카드 역사
- 현대 신용카드의 역사는 1950년에 미국에서 사업가 프랭크 맥나마라가 다이너스 클럽을 만들면서 시작되었다.
- 식당에서 거래처 손님을 접대하는 중이었는데 계산할 때 지갑을 안 들고 온 것.
- 다행히 그 가게의 단골이라 명함 한 장만 건네주고 나와 위기는 묘면했으나, 이 경험을 토대로 다이너스 클럽을 만들었다.
- 맥나마라는 클럽을 조직하여 신분증(신용카드)을 발급하고, 그 신분증으로 어디서든지 외상을 할 수 있으면 이런위급한 상황에 대처할수 있다는 생각을 했고, 이 아이디어를 바탕으로 신용카드 회사인 다이너스 클럽을 설립한다.
- 처음에는 뉴욕의 14개 레스토랑과 계약을 맺고 맥나마라 주변의 지인들 수십 명이 회원이었고, 연회비 5달러 레스토랑에 부과하는 수수료는 음식값의 7%였다.
- 맥나마라의 사업 모델은 선풍적인 인기를 끌어, 업종도 레스토랑만이 아니라 호텔, 백화점, 꽃집 등으로 확장되어 갔고 사용 범위도 뉴욕을 넘어 전 미국과 해외로 퍼져 나갔으며 회원 숫자도 수년 만에 1백만명을 넘어설 만큼 대성공이었다.
- 미국에서는 1920년대부터 주유소나 백화점에서 오늘날의 신용카드와 유사한 형태의 후불카드를 발급했으며, 한달 동안 해당 정유사나 백화점에서 외상 구입한 대금을 월말에 한꺼번에 갚는 형식이었다.
- 다이너스 클럽의 등장 이전에 유사한 결제 수단이 기획되거나 소규모로 사용되었던 적도 있었다.
- 1940년대에 아메리칸 익스프레스가 오늘날의 신용카드와 유사한 개념의 결제 시스템 도입을 검토했던 적이 있다고 알려져 있으며 같은 1940년대에 뉴욕에서는 Charge-It 카드라는 지역 한정 신용카드가 등장했던 적도 있었다.
- 1920년대부터 존재하던 후불 카드와 다이너스 클럽의 차이점은 한 점포나 체인점만이 아니라 여러 업종에서 사용이 가능한 범용 후불 카드였다는 것이다.
- 일반적으로 이 점이 기존의 각종 후불 카드를 넘어서 다이너스 클럽이 성공을 거둔 이유라고 여겨지고 있다.
- 범용성과 더불어, 다이너스 클럽이 성공을 거둔 또다른 이유는, 다이너스 카드의 소지 여부를 ‘신분의 상징’으로 어필하는 마케팅 전략을 구사했기 때문이다.
- 다이너스 클럽은 초기에 발급 대상을 신용도가 높은 상류층의 ‘사회적 명사’급으로 제한했기 때문에, 다이너스 클럽 카드를 소지한 사람은 저명인사라는 개념이 생겨나서 많은 중상층 소비자들이 소지하고 싶어했고, 이런 전략이 다이너스 클럽 카드가 폭발적으로 널리 보급되는데 크게 기여했다고 해석된다.
- 오늘날까지 이런 인식은 지금도 미국에서는 다이너스를 따라 한 아멕스 카드를 소지하는 것을 중산층의 상징으로 간주
- 1958년에는 아메리칸 익스프레스가 신용카드 사업에 뛰어들어 신용카드를 발급하기 시작했다.
- 아멕스의 신용카드는 다이너스 클럽 카드와 개념이 똑같았지만, 아멕스는 원래 여행업을 주력으로 삼던 회사였기 때문에 미국 전역은 물론 해외에도 이미 지사를 두는 등 광범위한 네트워크를 보유하고 있다는 강점이 있었고, 이 장점을 십분 활용하여 다이너스 클럽보다도 더 큰 성공을 거두게 된다.
- 비자카드는 최초의 은행계 카드이기도 하다.
- 비자 이전의 다이너스나 아멕스는 모두 일반 회사들이었던데 반해서, 비자는 뱅크 오브 아메리카가 최초로 발행한 신용카드다.
- 은행의 막강한 자금력을 바탕으로, 지난 달의 사용액을 곧바로 이번 달에 갚을 필요 없이, 할부나 리볼빙을 통하여 ‘빚’으로 해결하는, 오늘날과 같은 ‘신용’카드의 형태가 1958년 뱅크아메리카드(BankAmericard)에 이르러서 완성된 것이다.
- 뱅크아메리카드를 처음 만들고 발급했던 은행은 뱅크 오브 아메리카인데,1976년 비자카드로 명칭을 바꿨다.
- 1960년대 까지는 아멕스와 다이너스의 차지카드가 더 널리 보급되어 있었고, 비자와 마스터 같은 은행계 카드는 해당 은행이 있는 지역에서만 받아주는 지역 한정 신용카드의 성격에 강했으나, 1970년대 이후로는 은행계 카드들이 빠르게 확산되면서 오늘날에는 은행계 리볼빙,할부 카드가 표준으로 여겨지고 있다
신용카드 역사를 알아보니 우리가 가지고 있는 신용카드 변천사가 그대로 드러납니다. 비자카드가 뱅크아메리카카드에서 부터 시작됐고 오늘날 신용카드 원조가 이 뱅크아메리카카드 즉 비자카드라는 사실. 카드 한 장에 온 세계는 하나인 크나큰 혁명을 일으킨 카드네요
